|
Excel имеет значительную популярность среди бухгалтеров, экономистов и финансистов, не в последнюю очередь из-за его обширных инструментов для выполнения различных финансовых расчетов. В основном выполнение задач в этом направлении возложено на группу финансовых функций. Многие из них могут быть полезны не только специалистам, но и работникам смежных отраслей, а также рядовым пользователям в их бытовых нуждах. Рассмотрим подробнее эти особенности приложения, а также уделим особое внимание наиболее популярным операторам этой группы.
Выполнение расчетов с помощью финансовых функций
В группу этих операторов входит более 50 формул. Отдельно остановимся на десяти самых популярных из них. Но сначала давайте рассмотрим, как открыть список финансовых инструментов, чтобы перейти к решению конкретной задачи.
Самый простой способ получить доступ к этому набору инструментов — через мастер функций.
- Выберите ячейку, в которой должны отображаться результаты расчета, и нажмите кнопку «Вставить функцию» возле строки формул.
- Запустится мастер функций. Нажмите на поле «Категории».
- Откроется список доступных групп агентов. Выберите из него название «Финансовый».
- Составили список необходимых инструментов. Выберите конкретную функцию для выполнения задачи и нажмите кнопку «ОК». Это открывает окно аргументов для выбранного оператора.
Вы также можете получить доступ к Мастеру функций через вкладку Формулы. После совершения перехода к нему необходимо нажать кнопку на ленте «Вставить функцию», расположенную в блоке инструментов «Библиотека функций». Это немедленно запустит мастер функций.
Также есть способ перейти к нужному финансовому оператору, не запуская первое окно мастера. Для этих целей в той же вкладке «Формулы» в группе настроек «Библиотека функций» на ленте нажмите кнопку «Финансы». Откроется выпадающий список всех доступных инструментов в этом блоке. Выберите нужный пункт и нажмите на него. Сразу после этого открывается окно аргументов.
Урок: Мастер функций Excel
ДОХОД
Одним из самых популярных операторов среди финансовых специалистов является функция ДОХОД. Позволяет рассчитать доходность ценных бумаг на дату заключения договора, дату вступления в силу (погашения), цену за 100 рублей выкупной стоимости, годовую процентную ставку, сумму выкупа за 100 рублей выкупной стоимости и процентную ставку количество платежей (частота). Эти параметры являются аргументами для этой формулы. Кроме того, есть необязательный аргумент «Основа». Все эти данные можно вводить с клавиатуры непосредственно в соответствующие поля окна или сохранять в ячейках листа Excel. В последнем случае вместо цифр и дат необходимо ввести ссылки на эти ячейки. Функцию также можно ввести в строку формул или область листа вручную, не вызывая окно аргументов. При этом следуйте следующему синтаксису:
=ДОХОД(Date_cog, Effective_Date, Price, Price, Redemption» Frequency, [Basis])
БС
Основной задачей функции ФБ является определение будущей стоимости инвестиций. Его аргументами являются процентная ставка за период («Rate»), общее количество периодов («Col_per») и постоянный платеж за каждый период («Pmt»). Необязательные аргументы включают текущую стоимость («Ps») и то, должна ли дата выполнения быть установлена в начале или в конце периода («Тип»). Оператор имеет следующий синтаксис:
=BS(Цена;Количество_за;Тунт;[Ps];[Тип])
ВСД
Оператор IRR рассчитывает внутреннюю норму прибыли для денежных потоков. Единственным обязательным аргументом этой функции является сумма денежных потоков, которую можно представить на листе Excel рядом данных в ячейках («значения»). Также в первую ячейку диапазона следует ввести сумму инвестиции со знаком «-», а в остальные – сумму прихода. Кроме того, есть необязательный аргумент «Угадай». Он указывает на ожидаемую доходность. Если не указано, это значение по умолчанию принимается равным 10%. Синтаксис формулы следующий:
=IRR(Значения;[Предположение])
МВСД
Оператор MIRR рассчитывает модифицированную внутреннюю норму доходности с учетом процента реинвестированных средств. В этой функции, помимо выбора денежных потоков («Значения»), аргументами являются ставка финансирования и ставка реинвестирования. Следовательно, синтаксис выглядит так:
=MIRR(Значения;Rate_finance;Rate_reinvestor)
ПРПЛТ
Оператор ИПМТ рассчитывает сумму процентных платежей за указанный период. Аргументами функции являются процентная ставка за период («Ставка»); номер периода («Период»), значение которого не может превышать общее количество периодов; количество периодов («Col_per»); текущая стоимость («Ps»). Кроме того, есть необязательный аргумент — будущая стоимость («Fs»). Эту формулу можно использовать только в том случае, если платежи в каждом периоде производятся равными долями. Синтаксис имеет следующий вид:
=PRPLT(Ставка,Период,Per_number,Ps,[Bs])
ПЛТ
Оператор PMT рассчитывает сумму для периодического платежа с постоянной процентной ставкой. В отличие от предыдущей функции, у этой нет аргумента периода. С другой стороны, был добавлен необязательный аргумент «Тип», указывающий на начало или конец периода, в который должен быть произведен платеж. Остальные параметры идентичны предыдущей формуле. Синтаксис выглядит следующим образом:
=PMT(Ставка;Number_trans;Ps;[Bs];[Тип])
ПС
Формула PV используется для расчета приведенной стоимости инвестиций. Эта функция обратна оператору PMT. У нее точно такие же аргументы, но вместо аргумента текущей стоимости («PV»), который фактически рассчитывается, дается сумма периодического платежа («Pmt»). Таким образом, синтаксис:
=PS(Цена;Количество_за;Пт;[Бс];[Тип])
ЧПС
Следующий оператор используется для расчета чистой приведенной стоимости или чистой приведенной стоимости. Эта функция имеет два аргумента: ставка дисконтирования и стоимость платежей или поступлений. Правда, у второго из них может быть до 254 вариантов, представляющих денежные потоки. Синтаксис этой формулы:
=NPV(Цена;Значение1;Значение2;…)
СТАВКА
Функция СТАВКА вычисляет процентную ставку по аннуитету. Аргументами этого оператора являются количество периодов («Nol_per»), сумма регулярного платежа («Pm») и сумма платежа («Ps»). Кроме того, есть несколько необязательных аргументов: будущая стоимость («Fs») и указание на начало или конец периода, в который будет производиться платеж («Тип»). Синтаксис имеет следующий вид:
=СТАВКА(Число_на, Тч, Пс[Бс], [Тип])
ЭФФЕКТ
Оператор EFFECT вычисляет фактическую (или эффективную) процентную ставку. У этой функции всего два аргумента: количество периодов в году, за которые начисляются проценты, а также номинальная процентная ставка. Синтаксис выглядит следующим образом:
= ЭФФЕКТ(Номинальная_ставка,Количество_на)
Мы рассмотрели только самые востребованные финансовые функции. В целом количество операторов из этой группы в несколько раз больше. Но даже эти примеры наглядно показывают эффективность и простоту использования этих инструментов, что значительно облегчает пользователям расчеты.
- https://lumpics.ru/financial-functions-in-excel/
